Từ ngày 1/9/2026, các vi phạm liên quan đến việc chuyển tiền phục vụ giao dịch mua bán tài sản mã hóa của nhà đầu tư nước ngoài có thể bị xử phạt hành chính lên tới 100 triệu đồng.
Chính phủ đã ban hành Nghị định số 284/2026/NĐ-CP quy định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tài sản mã hóa và thị trường tài sản mã hóa. Theo quy định mới, nhiều hành vi vi phạm liên quan đến hoạt động chuyển tiền phục vụ giao dịch mua, bán tài sản mã hóa sẽ bị xử phạt với mức tiền lên tới 100 triệu đồng.
Các quy định này áp dụng đối với nhà đầu tư nước ngoài cũng như các ngân hàng được phép cung ứng dịch vụ liên quan đến tài khoản chuyên dùng phục vụ hoạt động giao dịch tài sản mã hóa.
Theo Điều 10 Nghị định 284/2026/NĐ-CP, nhà đầu tư nước ngoài có thể bị phạt từ 30 triệu đồng đến 50 triệu đồng nếu vi phạm quy định về việc mở, đóng hoặc sử dụng tài khoản thanh toán để thực hiện các giao dịch thu, chi liên quan đến hoạt động mua bán tài sản mã hóa tại Việt Nam theo quy định tại khoản 1, khoản 2 và khoản 5 Điều 13 Nghị quyết số 05/2025/NQ-CP.
Bên cạnh đó, mức phạt từ 70 triệu đồng đến 100 triệu đồng được áp dụng đối với nhà đầu tư nước ngoài không bảo đảm tính xác thực, hợp lệ và hợp pháp của hồ sơ, tài liệu, thông tin hoặc dữ liệu cung cấp cho ngân hàng được phép nơi mở tài khoản chuyên dùng. Trường hợp kê khai không trung thực hoặc không đầy đủ nội dung các giao dịch liên quan đến mua bán tài sản mã hóa tại Việt Nam cũng thuộc diện bị xử phạt ở khung này.
Đối với các ngân hàng được phép nơi nhà đầu tư nước ngoài mở tài khoản chuyên dùng, nghị định cũng quy định chế tài cụ thể nếu không thực hiện hoặc thực hiện không đúng trách nhiệm theo quy định tại khoản 9 Điều 13 Nghị quyết số 05/2025/NQ-CP.
Cụ thể, ngân hàng có thể bị phạt từ 50 triệu đồng đến 70 triệu đồng nếu chậm gửi báo cáo bằng văn bản về tình hình thu, chi trên tài khoản chuyên dùng dưới 15 ngày so với thời hạn quy định.
Nếu thời gian chậm báo cáo từ 15 ngày trở lên, mức phạt sẽ tăng lên từ 70 triệu đồng đến 100 triệu đồng.
Ngoài ra, khung phạt từ 70 triệu đồng đến 100 triệu đồng cũng được áp dụng đối với ngân hàng thực hiện một trong các hành vi vi phạm như không kiểm tra, không lưu giữ hoặc lưu giữ không đầy đủ hồ sơ, chứng từ liên quan đến các giao dịch trên tài khoản chuyên dùng; không ban hành hoặc ban hành không đầy đủ quy định nội bộ về hồ sơ, trình tự, thủ tục mở và sử dụng tài khoản chuyên dùng; không công khai các quy định nội bộ để nhà đầu tư nước ngoài biết và thực hiện.
Đáng chú ý, ngân hàng được phép cũng có thể bị xử phạt từ 70 triệu đồng đến 100 triệu đồng nếu thực hiện việc mở, đóng hoặc thực hiện các giao dịch thu, chi trên tài khoản chuyên dùng của nhà đầu tư nước ngoài không đúng quy định của pháp luật.
Nghị định 284/2026/NĐ-CP sẽ chính thức có hiệu lực từ ngày 1/9. Sau thời điểm này, các hoạt động chuyển tiền phục vụ giao dịch mua bán tài sản mã hóa, đặc biệt là những giao dịch liên quan đến nhà đầu tư nước ngoài và các tổ chức cung ứng dịch vụ liên quan, sẽ được quản lý theo khung chế tài cụ thể hơn.
Theo quy định mới, mức xử phạt cao nhất đối với các hành vi vi phạm nêu trên có thể lên tới 100 triệu đồng.